세금 및 암호화폐

세금 및 암호화폐

 

 

많은 국가에서 암호화폐는 과세 대상이다. 오늘은 디센트라 대학교에서 암호화폐 거래, 지출 또는 판매가 얼마나 과세 대상이 되는지 살펴보겠다. 세금을 계산하려면 자본 이득과 손실을 고려해야 한다. 암호화폐를 지불로 받는 경우 소득세를 납부해야 할 수도 있다.

관할 구역이 다르므로 반드시 세무사와 상담해야 한다. 세무 당국은 종종 암호 거래를 추적하기 위해 암호 교환과 협력한다. 탈세를 시도하면 재정적 처벌과 더 가혹한 처벌을 받을 수 있다.

 

홀드(HODL)를 하거나 거래를 하면 언젠가는 암호화폐 세금을 내야 할 것이다. 정확한 금액은 국가마다 다르지만 세무 당국은 암호화 자산을 자본 자산으로 취급하는 것이 일반적이다. 필요한 세금을 납부하는 것은 법적 의무이므로 올바르게 받는 것은 중요하다.

 

이 기사에서는 일반적으로 암호화폐 세금에 적용되는 몇 가지 기본 원칙을 다룰 것이다. 암호화폐 과세에 대한 규제 프레임워크는 국가마다 다르기 때문에, 항상 현지 세무 전문가와 상담하는 것이 좋다.

암호화폐를 구매하거나 판매할 때 세금을 내야 하는가?

이 질문에 대한 정확한 답은 없다. 세금은 위치, 암호화폐를 보유한 기간, 참여하는 활동 유형 및 기타 요인에 따라 다르다. 일반적으로 매도할 때는 세금을 내야 하거나 손실을 될 수 있지만 매수할 때는 그렇지 않다.

암호화폐에 대한 세금은 항상 간단한 것은 아니다. 상당히 새로운 자산이므로, 세무 당국은 여전히 ​​암호화폐에 대한 규정을 개발하고 있다. 그러나 손익을 추적하고 해당 국가의 규제 프레임워크에 따라 적절한 금액의 세금을 납부하는 것은 당신의 책임이다.

세금 이벤트란 무엇인가?

세금 이벤트는 세금을 납부하는 거래 또는 활동이다. 이러한 이벤트는 보편적이지 않다. 한 국가의 세금 이벤트는 다른 국가에서 과세되지 않을 수 있다. 일반적으로 상품, 투자 및 기타 자본 자산의 판매와 관련된 거래는 과세 대상이다. 비트코인 같은 디지털 화폐를 법정 화폐로 구매하는 것은 과세 대상이 아닐 것이다. 그러나 암호화폐를 판매하거나 거래하는 것은 과세 대상이 될 수 있다.

세금 이벤트는 자본 이득(이익) 또는 자본 손실을 남긴다. 당신이 소유한 자산이 가치를 평가하고 이익을 위해 거래한다면 당신은 자본 이득을 취한 것이다. 해당 자산을 손실로 거래하거나 판매하면, 자본 손실인 것이다.

 

다시 말해, 자본 이득이 과세 대상인지는 지방 세무 당국에 따라 다르다. 자본 이득에서 자본 손실을 공제하여 세금을 줄일 수 있습니다. 당신의 총 세금 금액은 이들의 합계에 따라 크게 달라진다. 이를 계산하는 데 도움이 되도록, 납세자는 모든 거래와 관련된 날짜, 비용 기준 (구매 가격), 판매 가치 및 수수료를 기록해야 한다.

세금 및 비과세 사실이란 무엇인가?

일반적으로 세금 사실은 다음과 같다:

1. 법정화폐를 위한 암호화폐 판매 (예를 들어. USD, CAD, EUR, JPY, etc.).
2. 다른 암호화폐를 위한 암호화폐 거래 (예를 들어, BTC for ETH).
3. 암호화폐 사용. 미국, 영국, 캐나다 및 호주와 같은 관할 구역에서는 암호화폐를 상품이나 서비스에 직접 지출하고 이익을 얻을 경우 세금이 발생할 수 있다.
4. 포크, 에어드롭 또는 채굴로 암호화폐를 받는 것.

다른 한편, 다음은 일반적으로 과세 대상 이벤트가 아니다:

1. 법정화폐로 암호화폐 구매 (구매 가격이 구매한 코인의 공정 시장 가치보다 낮은 경우는 제외).
2. 면세 단체에 암호화폐 기부.
3. 특정 한도 내에서 암호화폐를 제공하기.
4. 당신이 소유한 지갑에서 다른 소유한 지갑으로 암호화폐를 이체하기.

암호화폐에 세금이 어떻게 부과되는가?

국가 내에서 비트코인 ​​및 기타 암호화폐의 공식 분류에 따라 과세 방식이 결정된다.

세무 당국은 일반적으로 암호화폐를 통화가 아닌 자본 자산으로 간주한다. 당신의 국가가 특정 암호 세법을 통과하지 않은 경우, 공식 지정(해당되는 경우)에 따라 암호 이익에 세금이 부과될 것으로 예상해야 된다. 일부 관할 구역은 훨씬 간단한 접근 방식을 취한다. 예를 들어, 독일은 1년 이상 보유한 암호화폐에 대해 세금을 내지 않는다. 말레이시아, 포르투갈 및 싱가포르도 매우 자유로운 암호화폐 세금 규칙을 가지고 있다.

 

비트코인 또는 암호화폐 소득도 소득세로 계산할 수 있다. 정규직 직원, 프리랜서 또는 암호 화폐로 지불하는 암호 화폐 거래자인 경우 암호 화폐 수입에 대한 소득세를 내야 할 가능성이 크다. 다시 말해, 소득세율은 일반적으로 당신이 번 금액에 따라 달라진다.

특정 소득 기준 이하에서는 소득에 대한 소득세를 내지 않을 수 있다. 일반적으로 소득 계층이 다르며 소득이 높을수록 더 높은 세율을 지불하게 된다. 주요 소득이 무역에서 비롯된 경우 양도소득세 또는 소득세 대상인지 알아봐야 된다.

나의 세금을 어떻게 계산하는가?

암호 화폐를 구입하고, 보류했다가 나중에 판매했다면, 납세 의무를 계산하기가 상당히 쉬울 것이다. 미국에 기반을 둔 단순화 예를 살펴보자. 먼저 자본 이득 또는 손실을 미국 달러로 계산해야 된다. 공식은 다음과 같다:

• 공정 시장 가치 - 비용 기준 = 자본 이득/손실.

공정 시장 가치는 거래소에서 찾을 수 있는 현재 현물 가격이다. 비용 기준은 자산에 대해 지불한 원래 가격에 수수료를 더한 금액이다.

10,000 USD에 2 BTC를 구입하고 2년 후 30,000 USD에 판매했다고 상상해 봅시다. 그러면 자본 이득으로 40,000 USD를 벌었다:

• 60,000 USD(공정 시장 가치) - 20,000 USD(비용 기준) = 40,000 USD(자본 이익).

미국에서 양도소득세는 총 과세 대상 소득, 세금 신고 상태 및 자산을 보유한 기간에 따라 다르다. 암호화폐를 1년 이상 보유했다면, 장기 양도소득세가 부과된다.

지불하는 금액은 총 과세 소득에 따라 다르다. 이 총계에는 자본 이득이 포함된다. 이미 $50,000 USD의 과세 소득이 있는 경우, 총 과세 소득은 자본 이득을 포함하여 $90,000 USD가 된다. 아래 내부 수익 서비스 차트에 따르면, 암호화폐 이익에 대한 15%의 양도소득세율을 납부하게 된다.

세무 당국은 나의 암호화폐에 대해 어떻게 아는가?

IRS, ATO, CRA, HMRC 등과 같은 세무 당국은 암호화폐 거래를 추적하고 세금 준수를 시행한다. 대형 암호화폐 거래소도 당국과 협력한다.

정부는 암호화폐 사용자를 식별하기 위해 체인 어낼러시스와 같은 데이터 분석 도구를 사용한다. 충분한 정보가 있으면, 규제된 암호화폐 거래소에서 개인 암호화폐 지갑으로 블록체인 거래를 연결할 수 있다. 이러한 분석에는 탈세를 방지하기 위해 거래소에서 제거된 여러 계층도 포함된다.

 

IRS 및 기타 세무 당국은 암호화폐 사용에 대한 정보를 공유하기 위해 다른 정부 기관, 학술 기관 및 국제 정부와 파트너 관계를 맺고 데이터를 공유한다.

암호화폐 세금을 신고하지 않으면 어떻게 되는가?

많은 국가에서 세무 당국은 정기적으로 세금을 신고하도록 요구한다. 세금이 없거나 환불이 필요한 경우에도 마찬가지이다. 파일을 제출하지 않으면 수수료, 벌금, 이자, 환불 몰수, 감사 및 징역형에 처해질 수 있다.

세금을 제대로 내는 것은 중요하다. 그렇기 때문에 확실하지 않은 경우 세금 고지서 계산에 전문가의 도움을 받는 것이 좋다. 이것은 투자가 아니라 거래를 한 경우일 수 있다. 일반 거래의 세금 영향은 훨씬 더 복잡하다. 그러나 더 중요한 것은 세금 상황이 주로 거주 지역에 달려 있다는 것이다. 이를 염두에 두고 당사 정보를 사용해야 한다.